Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 394
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)
3
4
5
6
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
2
0
0
0
3
0
0
0
x
4
5
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
1
2
3
Итого
* Субсидия
-
x
на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
п/п
1
1
1
2
3
4
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
2
Итого
1
2
1
Объем услуг (работ)
3
4
В рамках установленного муниципального задания
услуга
услуга
услуга
услуга
x
x
3
4
Сверх установленного муниципального задания
2
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
5
6
18 608 050,64
x
5
18 608 050,64
6
452 949,36
452 949,36
Налог на имущество, налог на землю
Итого
x
x
x
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
2
3
4
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе
1 164 000,00
Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)
5 997 888,00
20 000,00
-
Итого
x
7 181 888,00
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
в месяц
в год
1
2
362 071,17
4 344 854,04
ИТОГО
*Рассчитывается
4 344 854,04
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
248 847,93
2 986 175,16
248 847,93
2 986 175,16
Педагогические работники (областной
в месяц
в год
5
6
449 308,76
5 391 705,12
53 352,94
480 176,44
502 661,70
5 871 881,56
в год
7
12 722 734,32
480 176,44
13 202 910,76
В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
12 722 734,26
ПОУ
целевой субсидии
9
10
родительской платы на
организацию отдыха детей
11
480 176,44
-
12 722 734,26
480 176,44
-
-
путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
родительской платы на
организацию отдыха
детей
Средний размер выплаты на одного работника в день,
руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
3
4
5
6
x
x
x
Наименование выплаты
Численность работников, получающих пособие, чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет
12
57,5
-
-
-
-
x
-
-
-
-
п/п
1
1
2
Наименование выплаты
2
суточные
возмещение проезда
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
7
целевой субсидии
8
-
9
-
-
10
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств
№
п/п
-
Итого
x
x
ПОУ
7
2
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
родительской платы на
организацию отдыха
детей
целевой субсидии
8
9
10
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
3
Наименование государственного
внебюджетного фонда
Размер базы для начисления страховых взносов, руб.
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе
3
Сумма взноса, руб.
4
x
2 903 769,88
-
-
x
обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %
Итого
2 799 001,53
2 799 001,53
-
382 884,41
-
-
13 202 910,76
26 405,82
-
-
-
-
13 202 910,76
673 348,45
x
3 986 408,56
ПОУ
целевая субсидии
6
7
-
368 959,29
-
-
-
-
13 925,12
-
-
-
14 885,47
25 445,47
-
-
-
394 404,76
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
104 768,35
104 768,35
-
-
-
409 290,23
13 202 910,76
с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования
по ставке 5,1 %
5
2 903 769,88
13 202 910,76
-
субсидии на выполнение
МЗ
-
-
-
-
-
-
960,35
-
-
-
-
-
-
-
-
648 859,45
24 489,00
3 842 265,74
144 142,82
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
-
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
Итого
*Рассчитывается
x
x
-
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
2
3
4
2,2
1,5
x
5
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
-
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
Налог на имущество
Земельный налог
1 552 000,00
29 847 800,00
Итого
*Рассчитывается
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
34 144,00
447 717,00
481 861,00
В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
6
32 095,36
420 854,00
452 949,36
ПОУ
целевой субсидии
7
8
2 048,64
26 863,00
28 911,64
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
В том числе за счет средств
Наименование показателя
п/п
1
1
2
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
Общая сумма выплат,
руб.*
3
1
1
4
5
x
x
Размер одной выплаты, руб.
2
Итого
*Рассчитывается
Количество выплат в
год
Наименование показателя
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
10
11
-
-
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
4
12
12
5
6
7
8
x
x
x
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
Наименование расходов
Количество номеров
2
Абонентская плата за номер
Интернет
3
Итого
*Рассчитывается
440,00
3 175,39
-
5 280,00
38 104,64
-
4 963,20
35 818,36
316,80
2 286,28
43 384,64
40 781,56
2 603,08
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
6
7
8
9
10
11
-
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплатукоммунальных услуг
№
2
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
1
1
2
3
4
5
6
7
3
42 254,43
198,26
336,49
1 849,66
57,12
Индексация, %
(с учетом НДС), руб.
Сумма, руб.*
4
8,10
2159,78
65,38
67,58
627,06
5
x
x
x
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
2
аренда контейнера
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
В том числе за счет средств
Тариф
Размер потребления
ресурсов
Наименование показателя
п/п
субсидии на выполнение
МЗ
6
342 200,00
428 200,00
22 000,00
125 000,00
35 817,72
953 217,72
7
321 668,00
402 508,00
20 680,00
117 500,00
33 644,00
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
безвозмездных
денежных
поступлений
8
9
10
11
12
13
-
20 532,00
25 692,00
1 320,00
7 500,00
2 173,72
896 000,00
57 217,72
-
-
-
-
-
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10
11
12
13
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
-
Итого
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
7
8
целевой субсидии
9
-
-
-
-
-
-
-
-
x
x
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
обслуживание УКУТ
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание торгово-технологического оборудования
Поверка весов
Замена фильтров
Обслуживание лифтов
Обслуживание вентиляции
Сумма дератизации, дезинсекции
Ремонт пожарной сигнализации
x
3
4
5
6
7
8
600,00
4 365,00
1 500,00
2 750,00
2 000,00
5 400,00
7 950,00
24 240,00
5 000,00
281,70
20 814,00
74 900,70
7 200,00
52 380,00
18 000,00
33 000,00
24 000,00
64 800,00
7 950,00
24 240,00
10 000,00
3 380,40
20 814,00
265 764,40
-
-
-
-
-
целевой субсидии
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
9
10
11
12
13
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Итого
12
12
12
12
12
12
1
1
12
2
12
1
x
x
Наименование расходов
Количество
договоров, шт.
Стоимость услуги, руб.
2
Услуги ЧОП 2023
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
мед осмотры
ключи ЭЦП
мед осмотры работников кухни и мл воспитателей
производственный контроль
x
3
1
1
1
1
1
1
x
6 768,00
44 872,20
16 920,00
29 025,00
22 560,00
432,00
7 507,80
1 080,00
3 975,00
1 440,00
64 800,00
7 950,00
24 240,00
10 000,00
3 380,40
120 145,20
14 434,80
-
-
110 370,40
20 814,00
20 814,00
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
Итого
4
754 851,06
39 542,40
6 500,00
3 550,00
22 500,00
100 000,00
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
5
754 851,06
39 542,40
6 500,00
3 550,00
22 500,00
100 000,00
926 943,46
6
709 560,00
37 169,86
6 110,00
1 284,02
ПОУ
целевой субсидии
средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
7
8
9
10
11
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
45 291,06
2 372,54
390,00
2 265,98
754 123,88
50 319,58
-
22 500,00
100 000,00
122 500,00
-
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
2
3
4
5
6
7
8
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
1
Увеличение стоимости основных средств
433 892,43
95 000,00
78 548,48
-
-
2
Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях
-
-
-
-
-
3
Увеличение стоимости продуктов питания
5 104 338,38
42 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
78 548,48
-
78 548,48
-
-
338 892,43
-
78 548,48
-
-
1 862 421,42
95 000,00
514 123,44
-
-
4
5
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
7
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных денежных
поступлений
питание сотрудников
10
11
12
260 343,95
доходов от
операций с
активами
13
-
-
-
-
-
-
-
78 352,62
-
-
-
-
-
-
-
-
-
260 343,95
-
-
-
1 213 811,98
39 486,00
-
-
4 983 985,76
-
8
Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7 818 093,14
232 000,00
749 768,88
-
-
39 486,00
78 352,62
-
Итого
*Рассчитывается
x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
6 718 485,64
